現(xiàn)如今，制度使用的頻率越來越高，制度是指一定的規(guī)格或法令禮俗。相信很多朋友都對擬定制度感到非?？鄲腊桑旅媸切【帪榇蠹沂占墓矩?cái)務(wù)管理制度范本，僅供參考，歡迎大家閱讀。

公司財(cái)務(wù)管理制度范本（精選篇1）

一、會計(jì)憑證管理

1、原始憑證必須準(zhǔn)確完整并由經(jīng)辦人、證明人或驗(yàn)收人、審批人簽字后方可入帳,違者賠償相應(yīng)的經(jīng)濟(jì)損失。

2、壹千元以上的開支由所務(wù)會討論通過后辦理,壹千元以下的開支由主管領(lǐng)導(dǎo)審批后辦理。

3、記帳憑證編制要及時(shí),會計(jì)科目使用正確,摘要簡明、清晰,金額與原始憑證一致。

4、通行費(fèi)、路賠等收入存銀行專戶,無挫支、私存、挪用情況,違者停崗。

5、借支時(shí)需開借條,并由主管領(lǐng)導(dǎo)簽字后,向出納借與借條數(shù)額一致的金額,報(bào)帳時(shí),憑借條和發(fā)票一同報(bào)銷。

6、印鑒要分管,互相制約,保管安全。造成經(jīng)濟(jì)損失的,當(dāng)事人應(yīng)賠償相應(yīng)的經(jīng)濟(jì)損失。

二、會計(jì)帳簿管理

1、帳簿啟用時(shí)應(yīng)在封面上注明帳簿名稱,啟用表內(nèi)容填寫齊全。

2、按規(guī)定正確結(jié)轉(zhuǎn)承前頁、過此頁金額;正確結(jié)清月計(jì)、累計(jì)金額;錯(cuò)誤更改合規(guī)定,跳行、隔頁按規(guī)定注銷。

3、現(xiàn)金、銀行存款帳按日逐筆登記,日清月結(jié),余額不出紅字,帳實(shí)相符。

4、通行費(fèi)、長款、利息收入按省局規(guī)定及時(shí)、足額上解。

5、根據(jù)銀行結(jié)算規(guī)定辦理結(jié)算業(yè)務(wù),并做好銀行存款的核對工作,正確編制銀行存款余額調(diào)節(jié)表。

三、會計(jì)報(bào)表管理

1、按省局規(guī)定的格式、種類編制報(bào)表。報(bào)表報(bào)送及時(shí),內(nèi)容完整,數(shù)字準(zhǔn)確,帳表相符,違者按曠工一天處理。

2、月、年度報(bào)表做到有分析、建設(shè);年報(bào)附詳細(xì)全面財(cái)務(wù)情況,報(bào)表封面有領(lǐng)導(dǎo)、財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人、會計(jì)簽章和單位行政公章,內(nèi)容填寫齊全。

3、不能提前趕編報(bào)表,表內(nèi)各項(xiàng)數(shù)字符邏輯關(guān)系,表與表之間對應(yīng)一致。

四、票證管理

1、票管員應(yīng)及時(shí)向省局領(lǐng)取票證,票證存放有序。費(fèi)收員交接班領(lǐng)取票箱時(shí),不得無故拖延,違者按事假一天處理,影響工作的停崗。

2、票管員及時(shí)填制各種日報(bào)、旬報(bào)、月報(bào)。數(shù)字準(zhǔn)確、內(nèi)容齊全,符合省局有關(guān)要求。通行費(fèi)、票證臺帳登記及時(shí),帳表相符。

3、日報(bào)按省局規(guī)定時(shí)間報(bào)出,月報(bào)按省局規(guī)定種類及時(shí)上報(bào),違者按曠工一天處理。

4、票證庫存數(shù)與報(bào)表、臺帳相符,造成損失的,負(fù)責(zé)賠償。

五、食堂財(cái)務(wù)管理

1、食堂管理人員必須每天統(tǒng)計(jì)食堂開支和收入,庫存菜票、售出菜票、實(shí)際發(fā)行菜票應(yīng)相符,造成損失的,負(fù)責(zé)賠償。

2、每隔一周,食堂管理員須向財(cái)務(wù)報(bào)銷購菜單,匯報(bào)食堂收入。食堂備用金兩千元,用于食堂開支,違者按事假一天處理。

3、發(fā)生客飯,需填寫客飯單,需有招待人以及分管領(lǐng)導(dǎo)簽字,方可計(jì)入客飯收入,造成損失的,由當(dāng)事人負(fù)責(zé)賠償。

4、每月底要進(jìn)行盤點(diǎn),要求財(cái)務(wù)室、辦公室和食堂人員參與,清點(diǎn)存貨,匯總開支與收入,食堂帳要求收支平衡。造成損失的由當(dāng)事人負(fù)責(zé)賠償。

財(cái)務(wù)室職責(zé)

一、負(fù)責(zé)管理所的財(cái)務(wù)、審計(jì)通行費(fèi)征收、票證管理等管理工作。

二、認(rèn)真制定年、月財(cái)務(wù)費(fèi)用收支計(jì)劃,嚴(yán)格控制各項(xiàng)費(fèi)用開支范圍和標(biāo)準(zhǔn)。

三、按時(shí)上解通行費(fèi),解款率達(dá)到100%。

四、負(fù)責(zé)按時(shí)編報(bào)財(cái)務(wù)報(bào)表,做好大小額路賠的統(tǒng)計(jì)工作。

五、及時(shí)清理債權(quán)與債務(wù),定期清查財(cái)物帳目。負(fù)責(zé)向領(lǐng)導(dǎo)定期或不定期報(bào)告財(cái)務(wù)狀況和年度財(cái)務(wù)情況。

六、財(cái)務(wù)人員必須做到廉潔自律,嚴(yán)格執(zhí)行各項(xiàng)財(cái)務(wù)制度。

七、加強(qiáng)財(cái)務(wù)監(jiān)督,嚴(yán)格開支范圍和審批手續(xù),堅(jiān)持“一支筆”原則。

財(cái)務(wù)室主任兼會計(jì)職責(zé)

一、在所長領(lǐng)導(dǎo)下負(fù)責(zé)財(cái)務(wù)的全面業(yè)務(wù)管理。

二、負(fù)責(zé)組織本部門的政治和業(yè)務(wù)學(xué)習(xí),負(fù)責(zé)費(fèi)收員的業(yè)務(wù)學(xué)習(xí)。

三、負(fù)責(zé)督促、檢查費(fèi)收員、票管員的工作,負(fù)責(zé)財(cái)務(wù)人員勞動紀(jì)律。

四、擬定月、和,定期向所長匯報(bào)本部門工作情況。

五、定期檢查、分析通行費(fèi)計(jì)劃的執(zhí)行情況。

六、加強(qiáng)現(xiàn)金管理,嚴(yán)格執(zhí)照現(xiàn)金使用范圍支付,做到計(jì)劃開支、開支有據(jù)、安全保管。

七、負(fù)責(zé)財(cái)務(wù)室、票管房的日常管理和安全,并對因措施不力造成的后果負(fù)責(zé)。

公司財(cái)務(wù)管理制度范本（精選篇2）

為加強(qiáng)公司財(cái)務(wù)管理，根據(jù)國家相關(guān)法律、法規(guī)及財(cái)務(wù)制度，結(jié)合公司具體情況，制定本制度。

第一條財(cái)會人員應(yīng)嚴(yán)格遵守紀(jì)律，貫徹“勤儉辦企業(yè)”的方針，以提高公司經(jīng)濟(jì)效益、壯大公司經(jīng)濟(jì)實(shí)力為宗旨，制止鋪張浪費(fèi)，降低消耗，增加積累，把財(cái)務(wù)工作做好。

第二條財(cái)會人員要認(rèn)真執(zhí)行崗位責(zé)任制，各司其責(zé)，互相配合，如實(shí)反映和嚴(yán)格監(jiān)督公司各項(xiàng)經(jīng)濟(jì)活動。

第三條記帳、算帳、報(bào)帳必須做到手續(xù)完備，內(nèi)容真實(shí)，數(shù)字準(zhǔn)確，帳目清楚，按期報(bào)帳。

第四條財(cái)會人員在辦理會計(jì)事務(wù)中，必須堅(jiān)持原則，照章辦事。對違反財(cái)經(jīng)紀(jì)律和公司財(cái)務(wù)制度的款項(xiàng)，應(yīng)拒絕支付、并及時(shí)上報(bào)分管領(lǐng)導(dǎo)、總經(jīng)理。

第五條建立穩(wěn)定的財(cái)會人員隊(duì)伍。財(cái)會人員調(diào)動或因故辭職，應(yīng)與接替人員辦理交接手續(xù)，未辦完交接手續(xù)的，不得離職，不得中斷會計(jì)工作。

第六條一切現(xiàn)金往來，須憑據(jù)收付。

第七條正常的辦公費(fèi)用開支報(bào)銷，必須用正式發(fā)票，印章齊全，經(jīng)辦人簽名，經(jīng)分管領(lǐng)導(dǎo)、總經(jīng)理、董事長簽字后方能報(bào)銷付款。

第八條嚴(yán)禁將公款存入私人帳戶，違者將視情節(jié)輕重移交司法部門處理。

第九條本制度自公布之日起執(zhí)行。

公司財(cái)務(wù)管理制度范本（精選篇3）

第一章總則

1.1為了維護(hù)公司、股東和債權(quán)人的合法權(quán)益，加強(qiáng)財(cái)務(wù)管理和經(jīng)濟(jì)核算，根據(jù)《》和《企業(yè)會計(jì)制度》等相關(guān)法規(guī)，結(jié)合公司實(shí)際情況，制定本規(guī)定。

1.2公司財(cái)務(wù)管理的基本任務(wù)是:做好財(cái)務(wù)預(yù)算、控制、核算、分析和考核工作;規(guī)范公司的財(cái)務(wù)行為，準(zhǔn)確計(jì)量公司的財(cái)務(wù)狀況和經(jīng)營成果;依法合理籌集資金，有效控制和合理配置公司的財(cái)務(wù)資源;實(shí)現(xiàn)公司價(jià)值的最大化。

1.3本規(guī)定在公司內(nèi)部暫時(shí)執(zhí)行，隨著公司業(yè)務(wù)的正常開展和不斷拓展，將進(jìn)行更改、補(bǔ)充和完善。

第二章財(cái)務(wù)管理組織機(jī)構(gòu)

2.1公司實(shí)行董事會領(lǐng)導(dǎo)下、總經(jīng)理負(fù)責(zé)制的財(cái)務(wù)管理體制，公司是獨(dú)立的企業(yè)法人，自主經(jīng)營、自我發(fā)展、自負(fù)盈虧、自我約束，依法享有法人財(cái)產(chǎn)權(quán)和民事權(quán)力，承擔(dān)民事責(zé)任。公司設(shè)置獨(dú)立的財(cái)務(wù)機(jī)構(gòu)即財(cái)務(wù)部。

2.2公司按照《會計(jì)法》和《會計(jì)基礎(chǔ)工作規(guī)范》等規(guī)定,結(jié)合公司的核算體制和財(cái)務(wù)管理的實(shí)際需要，配備財(cái)會人員，加強(qiáng)對財(cái)會人員的管理。

2.3財(cái)務(wù)部主要負(fù)責(zé)公司的財(cái)務(wù)管理和經(jīng)濟(jì)核算，主要職責(zé)為：

(1)負(fù)責(zé)公司財(cái)務(wù)管理制度和各項(xiàng)會計(jì)制度擬定;

(2)參與公司籌資方案的擬定和實(shí)施;

(3)參與公司發(fā)展新項(xiàng)目、重大投資、重要經(jīng)濟(jì)合同的可行性研究，提供財(cái)務(wù)意見;

(4)參與公司經(jīng)營決策，統(tǒng)一調(diào)度資金;

(5)負(fù)責(zé)公司財(cái)務(wù)預(yù)算管理、會計(jì)核算;

(6)負(fù)責(zé)編制合并報(bào)表，提供財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)，如實(shí)反映公司的財(cái)務(wù)狀況和經(jīng)營成果，并作好項(xiàng)目和財(cái)務(wù)分析工作;

(7)監(jiān)督財(cái)務(wù)收支，依法計(jì)繳稅收;

(8)負(fù)責(zé)公司財(cái)務(wù)會計(jì)檔案的保管，票據(jù)申購、使用、核銷等管理工作;

(9)監(jiān)督、檢查資金使用、費(fèi)用開支及財(cái)產(chǎn)管理，嚴(yán)格審核原始憑證及賬表、單證，杜絕貪污、浪費(fèi)及不合理開支;

(10)參與公司的財(cái)務(wù)管理。

(11)協(xié)調(diào)處理與各單位的關(guān)系。

2.4財(cái)務(wù)部建立稽查制度，出納員不得兼管稽核、會計(jì)檔案保管和收入、費(fèi)用、債權(quán)債務(wù)賬目的登記工作。

2.5公司董事會按有關(guān)程序聘任公司財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人。

第三章會計(jì)核算

3.1公司按照《企業(yè)會計(jì)制度》規(guī)定，結(jié)合經(jīng)營項(xiàng)目實(shí)際情況，制訂并實(shí)施有關(guān)會計(jì)核算暫行辦法，及時(shí)、正確反映經(jīng)營業(yè)績和披露經(jīng)營風(fēng)險(xiǎn)。

3.2公司采用借貸記賬法，以中文作為記錄的文字，以人民幣為記賬本位幣，按照《企業(yè)會計(jì)制度》的規(guī)定并結(jié)合公司的實(shí)際情況，設(shè)置總分類和明細(xì)賬科目。

3.3公司按照《企業(yè)會計(jì)制度》規(guī)定對經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)進(jìn)行會計(jì)核算、賬務(wù)處理，并實(shí)行會計(jì)電算化。

3.4公司依照權(quán)責(zé)發(fā)生制和配比原則確認(rèn)收入和成本，以反映公司的經(jīng)營成果。

3.5公司嚴(yán)格區(qū)分本期費(fèi)用支出與期間費(fèi)用支出。

3.6公司各項(xiàng)財(cái)產(chǎn)在取得時(shí)按照實(shí)際成本計(jì)量，其后，如果財(cái)產(chǎn)發(fā)生減值，按照《企業(yè)會計(jì)制度》的規(guī)定計(jì)提相應(yīng)的減值準(zhǔn)備。

3.7公司在進(jìn)行會計(jì)核算時(shí)，應(yīng)當(dāng)遵循謹(jǐn)慎性原則的要求，不得多計(jì)資產(chǎn)和收益、少計(jì)負(fù)債和費(fèi)用。

第四章財(cái)務(wù)預(yù)算管理

4.1公司制定財(cái)務(wù)預(yù)算管理暫行規(guī)定，對公司的經(jīng)營業(yè)績、財(cái)務(wù)狀況、項(xiàng)目運(yùn)作等實(shí)行全面財(cái)務(wù)預(yù)算，并依據(jù)其實(shí)施管理。

4.2公司在年度開始前組織編制完成本年度的各項(xiàng)財(cái)務(wù)預(yù)算，財(cái)務(wù)預(yù)算主要包括以下內(nèi)容：

1、經(jīng)營預(yù)算;

2、盈利預(yù)算;

3、資金預(yù)算。

4.3公司在預(yù)算年度開始后，對財(cái)務(wù)預(yù)算執(zhí)行情況進(jìn)行分階段的控制和監(jiān)督，及時(shí)進(jìn)行差異分析，并查實(shí)差異的.原因，向總經(jīng)理報(bào)告。

第五章收入、成本費(fèi)用管理

5.1公司建立并完善營業(yè)收入的管理規(guī)定，確保收入循環(huán)中的報(bào)價(jià)、簽訂合同、實(shí)際收款和開具發(fā)票等各環(huán)節(jié)的內(nèi)部控制，以加強(qiáng)對業(yè)務(wù)活動的財(cái)務(wù)監(jiān)督。

5.2營業(yè)收入是指公司在營業(yè)期間收取的各種經(jīng)營項(xiàng)目的主營收入和其他業(yè)務(wù)收入。公司在收訖價(jià)款或取得價(jià)款的憑證時(shí)，確認(rèn)營業(yè)收入的實(shí)現(xiàn)。

5.3公司對外投資性的收益包括短期投資收入和長期投資收益。短期投資收益在持有期滿后確認(rèn)，長期投資收益按被投資單位取得的合法審計(jì)報(bào)告中的財(cái)務(wù)年度權(quán)益確認(rèn)。

5.4成本費(fèi)用的核算堅(jiān)持權(quán)責(zé)發(fā)生制的原則，當(dāng)期發(fā)生的成本費(fèi)用，無論其款項(xiàng)是否支付，都應(yīng)計(jì)入當(dāng)期的成本費(fèi)用;雖在本期支付的成本費(fèi)用，但應(yīng)有后期負(fù)擔(dān)的均不能計(jì)入本期成本費(fèi)用。但應(yīng)歸屬本期的成本費(fèi)用和損失不得掛賬，調(diào)節(jié)利潤。

5.5嚴(yán)格控制成本費(fèi)用的開支范圍和標(biāo)準(zhǔn)，嚴(yán)格履行請購、審批、合同訂立、付款等程序，合理控制成本和費(fèi)用。費(fèi)用報(bào)銷的審批及流程按照費(fèi)用報(bào)銷暫行規(guī)定執(zhí)行。

5.6公司合理運(yùn)用財(cái)務(wù)杠桿，降低財(cái)務(wù)費(fèi)用等資本成本。

第六章資產(chǎn)管理

6.1公司嚴(yán)格按照國家有關(guān)部門頒布的《現(xiàn)金管理?xiàng)l例》、《銀行支票使用管理暫行規(guī)定》、《銀行賬戶管理辦法》和公司現(xiàn)金、銀行存款管理暫行規(guī)定，對貨幣資金的使用、銀行賬戶的開設(shè)和使用進(jìn)行管理。貨幣資金的保管和核算須崗位分離。

6.2公司制定信用政策，加強(qiáng)對應(yīng)收款項(xiàng)的管理，明確欠款對象，落實(shí)追款責(zé)任并依據(jù)結(jié)果施以獎(jiǎng)懲。

公司采用余額百分比法估計(jì)壞賬損失，并計(jì)提壞賬準(zhǔn)備，計(jì)提的比例為期末應(yīng)收款項(xiàng)的5‰。財(cái)務(wù)部對已確實(shí)不能收回的超齡應(yīng)收款項(xiàng)，定期逐筆書面上報(bào)總經(jīng)理審核，批準(zhǔn)后作為壞賬損失處理。如數(shù)額較大者須通過董事會批準(zhǔn)后處理。

6.3公司加強(qiáng)對存貨的管理，建立完善的采購、保管、領(lǐng)銷、記錄、盤點(diǎn)制度，保證賬、卡、物相符。存貨按照實(shí)際成本計(jì)價(jià)，領(lǐng)用或發(fā)出存貨，采用先進(jìn)先出法確認(rèn)其實(shí)際成本。

6.4公司制定并嚴(yán)格執(zhí)行《固定資產(chǎn)管理辦法》，健全固定資產(chǎn)購建預(yù)算、授權(quán)購買、登記核算、維護(hù)保養(yǎng)、處置等控制制度。公司的固定資產(chǎn)按分類確定折舊率，采用直線法折舊。全部折舊額在相應(yīng)資產(chǎn)的有效經(jīng)營期內(nèi)收回。

公司對固定資產(chǎn)的購建、清理、報(bào)廢等，都應(yīng)當(dāng)辦理會計(jì)手續(xù)，設(shè)置固定資產(chǎn)明細(xì)賬，建立固定資產(chǎn)卡片，進(jìn)行會計(jì)核算。

6.5公司對資產(chǎn)使用部門要求定期或者至少于每年年度終了，對各項(xiàng)資產(chǎn)進(jìn)行全面檢查，并根據(jù)謹(jǐn)慎性原則的要求，合理地預(yù)計(jì)各項(xiàng)資產(chǎn)可能發(fā)生的損失，當(dāng)期末賬面資產(chǎn)價(jià)值與可收回金額發(fā)生差額時(shí)，對可收回金額低于賬面價(jià)值的差額，提交公司總經(jīng)理批準(zhǔn)后計(jì)提資產(chǎn)減值準(zhǔn)備。

第七章負(fù)債及所有者權(quán)益管理

7.1公司的債務(wù)性融資和權(quán)益性融資，依據(jù)《公司法》等相關(guān)法規(guī)和《公司章程》進(jìn)行。

7.2公司依據(jù)《公司法》等相關(guān)法規(guī)和《公司章程》實(shí)施股本變動、提取公積金以及分紅派息等程序。

公司法定公積金按照稅后利潤的10%提取。

第八章籌資管理

8.1籌資是公司根據(jù)發(fā)展需要，在自有資金不能滿足和保證公司正常運(yùn)轉(zhuǎn)時(shí)，從外部獲取資金以達(dá)到公司經(jīng)營目標(biāo)的必要活動?；I資必須充分考慮公司實(shí)際情況，制定和掌握好籌資策略和，確保此項(xiàng)工作安全、有序，并取得最佳效益。

8.2籌資的目的是投資，籌資策略必須以投資策略為依據(jù)，充分反映公司投資的要求?；I資時(shí)考慮以下因素：以“投”定“籌”、量力而行、具有配套能力和消化能力、籌資成本、籌資管理的難度、公司籌資的期限、負(fù)債率和還債率等。

8.3籌資方式包括銀行籌資、股票籌資、債券籌資等。結(jié)合公司實(shí)際情況，銀行籌資是公司資金籌集的最主要、最直接的內(nèi)容，在公司的發(fā)展階段，應(yīng)盡量爭取各專業(yè)銀行的支持。

第九章投資管理

9.1公司依據(jù)國家宏觀經(jīng)濟(jì)環(huán)境、有關(guān)法規(guī)和公司章程、地區(qū)及行業(yè)發(fā)展?fàn)顩r、公司及項(xiàng)目前景分析等因素，把對公司的長期發(fā)展有較大的影響投資項(xiàng)目，作為是對外投資管理的重點(diǎn)，同時(shí)，為改善投資決策效果，提高投資決策能力和收益，董事會對投資項(xiàng)目進(jìn)行初審、分析、篩選、評價(jià)、論證。公司不從事證券信用交易，避免從事承擔(dān)無限責(zé)任的投資。

9.2對外投資應(yīng)考慮投資增值程度、投資保本能力、投資風(fēng)險(xiǎn)性、納稅優(yōu)惠方針、投資的預(yù)期成本、籌資能力、投資回報(bào)期間的長短等，全面綜合考慮各因素的基礎(chǔ)上，確定投資的項(xiàng)目。

9.3在爭取獲得更多的投資增值、投資收益時(shí)必須重點(diǎn)考慮投資的風(fēng)險(xiǎn)，包括項(xiàng)目特有風(fēng)險(xiǎn)、公司風(fēng)險(xiǎn)、市場風(fēng)險(xiǎn)。由于項(xiàng)目的市場風(fēng)險(xiǎn)不能通過多角化加以分散，因此其對項(xiàng)目的影響非常重大，但公司風(fēng)險(xiǎn)或項(xiàng)目特有風(fēng)險(xiǎn)也不容忽視。

9.4短期投資是指公司購入能隨時(shí)變現(xiàn)并且持有時(shí)間不準(zhǔn)備超過一年的投資。短期投資按取得時(shí)的投資成本入賬。

短期投資持有期間所取得的股利、利息等收益，不確認(rèn)投資收益。

9.5長期投資是指公司購入不能隨時(shí)變現(xiàn)或不準(zhǔn)備隨時(shí)變現(xiàn)的投資，并分別在“長期股權(quán)投資”、“長期債權(quán)投資”科目中核算。

公司對外進(jìn)行股權(quán)投資，根據(jù)對被投資單位具有控制、共同控制或重大影響的不同情況，分別采用成本法或權(quán)益法核算。

公司對外進(jìn)行債權(quán)投資，按取得的實(shí)際成本，作為開始投資成本。

9.6公司應(yīng)當(dāng)定期或者至少每年年度終了,對長期投資逐項(xiàng)進(jìn)行檢查,如果由于市價(jià)持續(xù)下跌或被投資單位經(jīng)營狀況惡化等原因?qū)е缕淇墒栈亟痤~低于賬面價(jià)值的,應(yīng)當(dāng)計(jì)提長期投資減值準(zhǔn)備、

9.7公司根據(jù)《公司法》，以及公司發(fā)展戰(zhàn)略實(shí)施對外投資，并嚴(yán)格履行立項(xiàng)、可行性分析、審批、運(yùn)作、監(jiān)督管理和核算等程序，對外投資必須經(jīng)董事會審議通過。

第十章財(cái)務(wù)信息管理

10.1公司依據(jù)《企業(yè)財(cái)務(wù)報(bào)告條例》、《企業(yè)會計(jì)準(zhǔn)則》、《企業(yè)會計(jì)制度》、《合并會計(jì)報(bào)表暫行規(guī)定》以及財(cái)政部頒布的其他有關(guān)制度，編制財(cái)務(wù)報(bào)表。

10.2公司的財(cái)務(wù)報(bào)表屬于公司的財(cái)務(wù)機(jī)密，未經(jīng)董事會批準(zhǔn)的財(cái)務(wù)報(bào)表一律不得外流。

10.3已經(jīng)審核過的報(bào)表如需外送，需經(jīng)財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人并報(bào)總經(jīng)理批準(zhǔn)。月報(bào)在次月的十日內(nèi)送各股東，季報(bào)在每一季度結(jié)束后的二十日內(nèi)送各股東，年報(bào)在每一會計(jì)年度結(jié)束后的三十日內(nèi)送各股東。

10.4公司依照《會計(jì)電算化管理制度》實(shí)行財(cái)務(wù)電子信息系統(tǒng)，實(shí)現(xiàn)授權(quán)、崗位分離、記錄控制等內(nèi)控程序的電算化，保證內(nèi)控制度的有效性,相關(guān)人員在使用財(cái)務(wù)電子信息系統(tǒng)過程中，嚴(yán)格遵循內(nèi)部控制規(guī)范和技術(shù)規(guī)范，保證系統(tǒng)的正常運(yùn)行。

10.5公司財(cái)務(wù)部依照《會計(jì)檔案管理辦法》妥善保管各種財(cái)務(wù)會計(jì)文本(電子)資料。

10.6財(cái)務(wù)部按照規(guī)定作好財(cái)務(wù)工作交接工作，財(cái)務(wù)人員工作調(diào)動或者因故必須將本人所經(jīng)管的財(cái)務(wù)工作全部交給接替人員，沒有辦清交接手續(xù)不得調(diào)動或者離職。

第十一章附則

11.1本規(guī)定由董事會負(fù)責(zé)修改和補(bǔ)充。

11.2本規(guī)定由董事會授權(quán)公司財(cái)務(wù)部負(fù)責(zé)解釋。

11.3董事會委托公司財(cái)務(wù)部依據(jù)本規(guī)定擬定若干具體實(shí)施細(xì)則和具體辦法，由公司總經(jīng)理審批通過后，頒發(fā)施行。

11.4本規(guī)定自頒布之日起開始執(zhí)行。

公司財(cái)務(wù)管理制度范本（精選篇4）

第一章財(cái)務(wù)管理目的

第一條維護(hù)企業(yè)所有者的利益，按企業(yè)所有者的要求對企業(yè)資產(chǎn)進(jìn)行管理，達(dá)到企業(yè)資產(chǎn)保值增值的目的。

第二章財(cái)務(wù)管理工作職責(zé)

第二條制訂并監(jiān)督執(zhí)行公司財(cái)務(wù)管理制度，審核下屬公司制度的制訂，報(bào)總公司董事長批準(zhǔn)，并監(jiān)督其執(zhí)行情況。

第四條每年初搜集公司的生產(chǎn)經(jīng)營計(jì)劃，分季度對照計(jì)劃執(zhí)行情況，分析完成或未完成計(jì)劃的原因，報(bào)總經(jīng)理。

第五條對公司的資產(chǎn)進(jìn)行管理。

第六條規(guī)范企業(yè)財(cái)務(wù)行為。

第七條參與企業(yè)經(jīng)營管理，各條塊的財(cái)務(wù)人員應(yīng)參與本企業(yè)重大經(jīng)濟(jì)活動及經(jīng)濟(jì)合同的簽定，對合同未經(jīng)各部門會簽即要求付款的情況，財(cái)務(wù)人員有責(zé)任提出異議，并上報(bào)公司總經(jīng)理。

第八條執(zhí)行公司會議制度，定期參加工作會議，匯報(bào)工作，解決問題。

第九條明晰企業(yè)總體資產(chǎn)狀況。

第三章資產(chǎn)管理

第十條流動資產(chǎn)的管理

第十一條固定資產(chǎn)管理

1、下屬公司如需添置、外借、出售、捐贈、報(bào)廢固定資產(chǎn)須經(jīng)董事長審批通過，方可執(zhí)行。

2、對于固定資產(chǎn)其他方面的管理，參照總公司物資管理規(guī)定執(zhí)行。

3、低值易耗品的管理參照總公司物資管理規(guī)定執(zhí)行。

第四章內(nèi)部報(bào)銷的管理

第十二條本規(guī)定適用于公司。

第十四條報(bào)表種類

1、旬報(bào)

2、資產(chǎn)負(fù)債表、損益表、報(bào)表分析

3、內(nèi)部報(bào)表(根據(jù)公司的不同行業(yè)性質(zhì)制定的內(nèi)部報(bào)表)

第十五條上報(bào)時(shí)間

1、旬報(bào)：每月12日、22日分別前十日財(cái)務(wù)收支情況，2日報(bào)告上月財(cái)務(wù)收支情況。遇節(jié)假日順延。

2、資產(chǎn)負(fù)債表、損益表、報(bào)表分析：每月10日前上報(bào)。

3、各類內(nèi)部報(bào)表：每月10日前上報(bào)。

第十六條報(bào)表要求

1、報(bào)表內(nèi)容應(yīng)真實(shí)、完整。

2、上報(bào)時(shí)間應(yīng)準(zhǔn)時(shí)。

3、在旬報(bào)中應(yīng)及時(shí)反映特殊的、不常有的財(cái)務(wù)收支情況，并詳細(xì)附于文字說明。

4、報(bào)表格式由總公司財(cái)務(wù)部統(tǒng)一規(guī)定。

第十七條對各條塊執(zhí)行制度情況的管理

1、結(jié)合總公司下發(fā)的經(jīng)濟(jì)指標(biāo)上報(bào)下屬各塊經(jīng)營者對指標(biāo)的完成情況，并由董事長決定處理

2、對下屬各條塊違反財(cái)務(wù)制度的情況，一經(jīng)發(fā)現(xiàn)，應(yīng)由當(dāng)事人少交書面檢查，上報(bào)董事長，并按分級管理?xiàng)l例，對相應(yīng)負(fù)責(zé)人追究責(zé)任。

公司財(cái)務(wù)管理制度范本（精選篇5）

為了加強(qiáng)閉路電視監(jiān)控系統(tǒng)操作室的管理，確保監(jiān)控系統(tǒng)的正常使用和安全運(yùn)作，充分發(fā)揮其作用，保障園區(qū)管理，特制定本制度。

第一條電視監(jiān)控室必須晝夜24小時(shí)由經(jīng)過專業(yè)培訓(xùn)的人員值班。值班人員應(yīng)堅(jiān)守崗位，認(rèn)真履行，嚴(yán)格落實(shí)各項(xiàng)、規(guī)定和安全操作規(guī)程，確保監(jiān)控系統(tǒng)的正常運(yùn)行。

第二條監(jiān)控人員必須具有高度的工作責(zé)任心，認(rèn)真負(fù)責(zé)安全監(jiān)控任務(wù)，及時(shí)掌握各種監(jiān)控信息，對監(jiān)控過程中發(fā)現(xiàn)的情況及時(shí)進(jìn)行處理和上報(bào)。

第三條監(jiān)控人員每天對監(jiān)控錄像進(jìn)行查看，發(fā)現(xiàn)有異?，F(xiàn)象或員工亂收費(fèi)現(xiàn)象，及時(shí)保存錄像片段，并作好標(biāo)記，以備查用。

第四條值班人員必須嚴(yán)格按照規(guī)定時(shí)間上下班，不準(zhǔn)隨意離崗離位，個(gè)人需處理事務(wù)時(shí)，應(yīng)征得保衛(wèi)科長的同意并在有人頂崗時(shí)方可離開。

第五條監(jiān)控人員須愛護(hù)和管理好監(jiān)控室的各項(xiàng)裝配和設(shè)施，嚴(yán)格操作流程，確保監(jiān)控系統(tǒng)的正常運(yùn)作。

第六條無關(guān)人員未經(jīng)許可不準(zhǔn)進(jìn)入監(jiān)控室，外來人員需到監(jiān)控室查詢情況和及觀訪者參觀，必須經(jīng)保衛(wèi)科長上報(bào)分管副總，同意后方可進(jìn)入監(jiān)控室。

第七條不準(zhǔn)在監(jiān)控室聊天、會友、玩耍，不準(zhǔn)隨意擺弄機(jī)器設(shè)備，嚴(yán)禁在監(jiān)控值班期間打盹睡覺，一經(jīng)發(fā)現(xiàn)，按公司規(guī)章制度嚴(yán)厲處分。

第八條公司領(lǐng)導(dǎo)定期到監(jiān)控室查詢情況，值班人員應(yīng)及時(shí)匯報(bào)監(jiān)控情況。

第九條保持監(jiān)控室設(shè)備的清潔衛(wèi)生，堅(jiān)持每月進(jìn)行系統(tǒng)維護(hù)，確保機(jī)器設(shè)備的正常運(yùn)作。

第十條監(jiān)控設(shè)備系統(tǒng)發(fā)生故障時(shí)，應(yīng)及時(shí)聯(lián)系維修人員進(jìn)行維修，并做好登記。

第十一條監(jiān)控人員必須保守公司監(jiān)控秘密，不得在監(jiān)控室以外的場所議論有關(guān)監(jiān)控錄像的內(nèi)容。

第十二條未經(jīng)公司總經(jīng)理批準(zhǔn)，不得擅自關(guān)閉電視監(jiān)控系統(tǒng)、停止系統(tǒng)運(yùn)行。

第十三條本制度自頒發(fā)之日起執(zhí)行。